Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:0275080995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20664908 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1014400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1014400
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913898761270897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87612708970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333366131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3661340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года917328798871038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87988710410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018768798871038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87988710410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года825634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года76759718965215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7189652150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76759718965215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7189652150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8535807155763
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8071557630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165002826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25035807435789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8074357920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018768798871038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87988710410
21103 Выручка за отчетный год43620177000
21104 Выручка за предыдущий год1770000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438421789445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17894450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-222-194-45
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-194-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-222-194-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-450
23303 Проценты к уплате за отчетный год15395156526513
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1565265130
23403 Прочие доходы за отчетный год17350158946601
23404 Прочие доходы за предыдущий год1589466010
23503 Прочие расходы за отчетный год17012013
23504 Прочие расходы за предыдущий год20130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22240
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 314600
32008 Величина капитала на 315600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 317200
33008 Величина капитала на 318200
41103 Поступления – всего за отчетный год2844000
41193 Прочие поступления за отчетный год2844000
41203 Платежи – всего за отчетный год2130400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2118400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год713600
42103 Поступления – всего за отчетный год7675300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4333000
42193 Прочие поступления за отчетный год3342300
42203 Платежи – всего за отчетный год9546600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7127300
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1404900
42293 Прочие  платежи за отчетный год1014400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1871300
43103 Поступления – всего за отчетный год3104400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3104400
43203 Платежи – всего за отчетный год1950000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1950000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1154400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (101876) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43842+0+0) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-222)/Выручка (43620) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (43620) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-0.51%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить