Общество с ограниченной ответственностью "РегионСтрой" ИНН:0275081036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666095 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года901010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1502147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1502147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1502147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21470
21103 Выручка за отчетный год8323861662
21104 Выручка за предыдущий год38616620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7893751624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37516240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год431138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год431138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11380
23503 Прочие расходы за отчетный год804
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28927
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (150) = 18.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (789+0+0) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (832) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (832) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 4.191

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (5.17%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить