Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:0275081124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20666994 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4931091039814795051
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114235500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года719800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103981400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16432861039816795066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10398167950660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16432861039816795066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10398167950660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года72001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года72001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года720032720019720010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7200197200100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36262500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36262500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4545507676475033
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76764750330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10607824303323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243033230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56062831979775056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года319797750560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16432861039816795066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10398167950660
21103 Выручка за отчетный год328118499669204976
21104 Выручка за предыдущий год4996692049760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328116499657204976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4996572049760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1200
23203 Проценты к получению за отчетный год6310100
23303 Проценты к уплате за отчетный год6401201
23403 Прочие доходы за отчетный год26063636131
23404 Прочие доходы за предыдущий год361310
23503 Прочие расходы за отчетный год25971136130
23504 Прочие расходы за предыдущий год361300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900
32003 Величина капитала на 3172001000
32007 Величина капитала на 31900
32008 Величина капитала на 3172001900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 3172001000
33007 Величина капитала на 312200
33008 Величина капитала на 3172003200
36003 Чистые активы на 3172003300
36004 Чистые активы на 3172002000
41103 Поступления – всего за отчетный год10000
41193 Прочие поступления за отчетный год10000
41203 Платежи – всего за отчетный год88700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год45900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-78700
42103 Поступления – всего за отчетный год42513900
42193 Прочие поступления за отчетный год42513900
42203 Платежи – всего за отчетный год44464900
42293 Прочие  платежи за отчетный год44464900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1951000
43103 Поступления – всего за отчетный год314040900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год191455400
43193 Прочие поступления за отчетный год122585500
43203 Платежи – всего за отчетный год311949100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год156795100
43293 Прочие платежи за отчетный год155154000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2091800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1643286) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (328116+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (328118) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (328118) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.78

Индекс Альтмана Z = 6.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить