ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА" ИНН:0275081438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822046 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14314510
12104 Запасы на конец предыдущего года145430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1158353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5831540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154729695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7298290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154729695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7298290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-481166195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1663280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400400400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235163100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1631010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года635563500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5635010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154729695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7298290
21104 Выручка за предыдущий год735044720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63974304143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743040850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-639-80197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-803870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-639-80197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-803870
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год2160
23504 Прочие расходы за предыдущий год16160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-641-93229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-933710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66944
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-647-162185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1623270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-647)/Стоимость активов (154) = -420.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (639+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-639)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-647)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.757

Индекс Альтмана Z = -45.909

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить