ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА" ИНН:0275081477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20824022 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года970631025566442
11504 Основные средства на конец предыдущего года10253964420
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3197072
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1002601025566514
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10253965140
12103 Запасы на конец отчетного года322941644221
12104 Запасы на конец предыдущего года16442210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5096100131165
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1044311650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470823790131763
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37858717630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16023445383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34453830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года49452078
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4520780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9412340585710410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405861104100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19438350841316924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508400169240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150101501015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15010150000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-15000-150000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-1500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12562567-288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1176-2880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1255257714712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186147120
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39273412010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2069141144701011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11445910120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2069145078152212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50719322120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19438350841316924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508400169240
21103 Выручка за отчетный год84340223965107
21104 Выручка за предыдущий год2239651070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9260920869032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208690320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82691527575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15275750
22203 Управленческие расходы за отчетный год92178385434
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83854340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174866890-359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6890-3590
23203 Проценты к получению за отчетный год882
23204 Проценты к получению за предыдущий год820
23303 Проценты к уплате за отчетный год22462108143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1031000
23403 Прочие доходы за отчетный год31552515130
23404 Прочие доходы за предыдущий год5151300
23503 Прочие расходы за отчетный год8547466440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4653730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16935953-360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1564-3600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1901590
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3197-7372
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-72720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13738855-288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1464-2880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13738855-288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1464-2880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13738)/Стоимость активов (194383) = -7.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92609+0+9217) = -17.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17486)/Выручка (84340) = -20.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13738)/Выручка (84340) = -16.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = -4.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-20.73%), рентабельность компании (-16.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ АРТЕЛЬ ИМЕНИ С.М.ЛАРИОНОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить