ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМАНАТ" ИНН:0275081822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20835304 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101020
12104 Запасы на конец предыдущего года10200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96241486357234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863572340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20962623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96452086360877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года863608770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96452086360877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года863608770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73808373805210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года738052100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18921233330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3722512522337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125223370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22643712555667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125556670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96452086360877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года863608770
21103 Выручка за отчетный год952563668340
21104 Выручка за предыдущий год36683400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год948033668180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36681800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1600
23303 Проценты к уплате за отчетный год6273280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23403 Прочие доходы за отчетный год59241190
23404 Прочие доходы за предыдущий год11900
23503 Прочие расходы за отчетный год65540
23504 Прочие расходы за предыдущий год5400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3173804200
32008 Величина капитала на 3173805200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3173807300
33008 Величина капитала на 3173808300
36003 Чистые активы на 3173808300
36004 Чистые активы на 3173805200
41103 Поступления – всего за отчетный год272400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год272400
41203 Платежи – всего за отчетный год171100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год108600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4600
41293 Прочие платежи за отчетный год3700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101300
42103 Поступления – всего за отчетный год66682900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год66682900
42203 Платежи – всего за отчетный год66567200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год65996100
42293 Прочие  платежи за отчетный год571100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год115700
43203 Платежи – всего за отчетный год10000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период207000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (964520) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94803+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (95256) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (95256) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.26

Индекс Альтмана Z = 9.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить