ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРУМ" ИНН:0275081830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835310 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151515
12104 Запасы на конец предыдущего года15150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11420586023423
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года98557900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7782713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2522500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года86023400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112580586027651
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года860276510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112580586027651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860276510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года75001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года75001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75001275001110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года750011100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года157971196631
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1966310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21779210826910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108269100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37576311023541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110235410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112580586027651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860276510
21103 Выручка за отчетный год4199743658330
21104 Выручка за предыдущий год36583300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4196733658310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36583100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23203 Проценты к получению за отчетный год27900
23204 Проценты к получению за предыдущий год400
23303 Проценты к уплате за отчетный год890400
23403 Прочие доходы за отчетный год1012140
23503 Прочие расходы за отчетный год179550
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
32003 Величина капитала на 3175001000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 3175001100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 3175001000
33007 Величина капитала на 31200
33008 Величина капитала на 3175001200
36003 Чистые активы на 3175000200
36004 Чистые активы на 3175001100
41103 Поступления – всего за отчетный год10869500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10869500
41203 Платежи – всего за отчетный год39100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8100
41293 Прочие платежи за отчетный год19700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10830400
42103 Поступления – всего за отчетный год25915100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год25893800
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год21300
42203 Платежи – всего за отчетный год46867000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год46867000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20951900
43103 Поступления – всего за отчетный год32240700
43193 Прочие поступления за отчетный год32240700
43203 Платежи – всего за отчетный год22044100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800
43293 Прочие платежи за отчетный год22043300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10196600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период75100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1125805) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419673+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (419974) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (419974) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.996

Индекс Альтмана Z = 7.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить