ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0275082424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22641202 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2083244910
12104 Запасы на конец предыдущего года2449100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212623320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4210499510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4995100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4210499510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4995100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года928510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390949100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года491000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411849100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4210499510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4995100
21103 Выручка за отчетный год19908244320
21104 Выручка за предыдущий год2443200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19552242250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2422500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3562070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2021140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (4210) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19552+202+0) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (19908) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (19908) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.712

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ГЛАССТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить