ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЙ СТОМАТОЛОГ" ИНН:0275082470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22641917 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2212598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-687-4792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-481-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-677-4698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8987280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2212598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26280
21103 Выручка за отчетный год181430
21104 Выручка за предыдущий год14300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2095960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191-4530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-45200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19272
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-210-480-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-476-20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210-480-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-476-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210-480-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-476-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-210-480-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-476-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (221) = -95.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209+19+0) = -92.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-210)/Выручка (18) = -1166.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (18) = -1166.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.95

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.95

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.754

Индекс Альтмана Z = -11.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-3.06), рентабельность продукции (-1166.67%), рентабельность компании (-1166.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЙ СТОМАТОЛОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить