ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ" ИНН:0275082865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12686267 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250
12103 Запасы на конец отчетного года5486
12104 Запасы на конец предыдущего года860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-130-99
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-120-89
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1430
21103 Выручка за отчетный год750621
21104 Выручка за предыдущий год6210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1420
22203 Управленческие расходы за отчетный год239229
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-87
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-870
23303 Проценты к уплате за отчетный год53
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год109
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-99
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-990
36003 Чистые активы на 31-1200
36004 Чистые активы на 31-890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (101) = -30.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (527+0+239) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (750) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (750) = -4.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.543

Индекс Альтмана Z = -1.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.19), рентабельность продукции (-2.13%), рентабельность компании (-4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТЕХНИКА И КОМПЛЕКТУЮЩИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить