ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦАВТОТРЕЙД" ИНН:0275083890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686647 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19402508
11504 Основные средства на конец предыдущего года25080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19402508
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25080
12103 Запасы на конец отчетного года1817554
12104 Запасы на конец предыдущего года5540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года162260
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года961818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12619
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32291703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51694211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9-193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19-183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51504394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51504394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51694211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42110
21103 Выручка за отчетный год39501913
21104 Выручка за предыдущий год19130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38321895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год10711
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (5169) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3832+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (3950) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3950) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -2.416

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦАВТОТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить