ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ" ИНН:0275084083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22691648 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10670
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26280
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года87700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124650
12103 Запасы на конец отчетного года7754937536
12104 Запасы на конец предыдущего года371840
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года152496686
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года66860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9425244224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10671744224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-449510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5221999
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5899344115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11121244214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10671744224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440810
21103 Выручка за отчетный год370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2230
23303 Проценты к уплате за отчетный год41170
23403 Прочие доходы за отчетный год580
23503 Прочие расходы за отчетный год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43060
24603 Прочее за отчетный год1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4505)/Стоимость активов (106717) = -4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260+0+0) = -85.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-223)/Выручка (37) = -602.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4505)/Выручка (37) = -12175.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = 1.717

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.717<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-602.7%), рентабельность компании (-12175.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить