ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОР ГРАД" ИНН:0275084220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26789083 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30432788
12104 Запасы на конец предыдущего года27880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года29141
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25161651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57544582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57544582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года467165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52774407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52774407
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57544582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45820
21103 Выручка за отчетный год71586690
21104 Выручка за предыдущий год66900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46323704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25262986
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20482770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год478216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2160
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год5622
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год422195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год338156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1560
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-369
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год90
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год302165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (338)/Стоимость активов (5754) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4632+2048+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (478)/Выручка (7158) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (338)/Выручка (7158) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 1.322

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.322<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОР ГРАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить