ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "САНТЕХУФА" ИНН:0275085023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27292261 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18491260
12104 Запасы на конец предыдущего года12600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года584268
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1397204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39842586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39842586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2063341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2073351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18112135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19112235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39842586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25860
21103 Выручка за отчетный год133163662
21104 Выручка за предыдущий год36620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92732732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4043930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2048501
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1995429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4290
23503 Прочие расходы за отчетный год11344
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1882385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16044
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1722341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1722341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1722)/Стоимость активов (3984) = 43.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9273+2048+0) = 17.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1995)/Выручка (13316) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1722)/Выручка (13316) = 12.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.085

Индекс Альтмана Z = 9.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (12.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САНТЕХУФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить