ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОКОМСЕРВИС" ИНН:0275085030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27292284 ОКВЭД:25.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года297374
11504 Основные средства на конец предыдущего года3740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9133
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года388407
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4070
12103 Запасы на конец отчетного года190159
12104 Запасы на конец предыдущего года1590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211279
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года599686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4630
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года599686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6860
21103 Выручка за отчетный год16710
21104 Выручка за предыдущий год100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год437165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-270-155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-270-155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1550
23503 Прочие расходы за отчетный год1813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-288-168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-5833
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230-201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (599) = -38.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (437+0+0) = -61.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-270)/Выручка (167) = -161.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (167) = -137.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Х5 = Выручка/Активы = 0.279

Индекс Альтмана Z = -1.225

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (11.62), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-161.68%), рентабельность компании (-137.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОКОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить