ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БЕЛОРУС-М" ИНН:0275085094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26814355 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600
12103 Запасы на конец отчетного года105306
12104 Запасы на конец предыдущего года1050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1434750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15381432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15981432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-326654
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-316664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1914768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15981432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10730
21103 Выручка за отчетный год201112
21104 Выручка за предыдущий год3280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год100
22203 Управленческие расходы за отчетный год299163
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-279890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-270
23503 Прочие расходы за отчетный год580
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-337890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год90
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год310
24604 Прочее за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-277653
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-277653
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-277)/Стоимость активов (1598) = -17.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+299) = -93.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-279)/Выручка (20) = -1395 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-277)/Выручка (20) = -1385 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.165

Индекс Альтмана Z = -3.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-1395%), рентабельность компании (-1385%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БЕЛОРУС-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить