ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ" ИНН:0275085200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293496 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-176-178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-166-168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6815
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год4215
21104 Выручка за предыдущий год50
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2-176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1760
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2-178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2-178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1780
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1780
32008 Величина капитала на 31-1680
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-1760
33008 Величина капитала на 31-1660
41103 Поступления – всего за отчетный год5220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4210
41193 Прочие поступления за отчетный год1010
41203 Платежи – всего за отчетный год5220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2210
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (23) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (421) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (421) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.878

Индекс Альтмана Z = -28.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-7.22), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАСПОРТНО-ВИЗОВЫЕ УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить