ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИРОСТРОЙ" ИНН:0275085640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22629796 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1750
12103 Запасы на конец отчетного года33276
12104 Запасы на конец предыдущего года2760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176334787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202345127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года204095127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года423984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года668040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94905003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161705043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года204095127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51270
21103 Выручка за отчетный год391681939
21104 Выручка за предыдущий год19390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338471836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5321103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5321103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1030
23403 Прочие доходы за отчетный год320
23503 Прочие расходы за отчетный год13410
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год521993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год415574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4155)/Стоимость активов (20409) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33847+0+0) = 15.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5321)/Выручка (39168) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4155)/Выручка (39168) = 10.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 6.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (13.59%), рентабельность компании (10.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИРОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить