ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ "ИКОМ" ИНН:0275086637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22680722 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23302639
11504 Основные средства на конец предыдущего года26392887
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года506270
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года62700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23808909
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89092887
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2036154082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5408268146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6102271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2711313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2646354355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5435569469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2884363264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6326472356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1993845218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4521841069
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года625018015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3131287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года890518046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1804631287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2884363264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6326472356
21103 Выручка за отчетный год12001716
21104 Выручка за предыдущий год17152225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27111037
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1037965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1511679
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6781260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1511679
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6781260
23403 Прочие доходы за отчетный год19273631
23404 Прочие доходы за предыдущий год3631177
23503 Прочие расходы за отчетный год3316
23504 Прочие расходы за предыдущий год16186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3834294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42931251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3834294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42931176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (28843) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2711+0+0) = -55.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1511)/Выручка (1200) = -125.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (1200) = 31.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.239

Индекс Альтмана Z = 7.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-125.92%), рентабельность компании (31.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАТИВНАЯ КОМПАНИЯ ИКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить