Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации "Союз машиностроителей России" ИНН:0275990183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855917 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года931251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2130386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3862970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23204207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42073226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23204224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42073226
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2283758
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7383193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2283758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7383193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346933
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346933
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23204224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42073226
21103 Выручка за отчетный год28398475
21104 Выручка за предыдущий год84750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30198574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-180-99
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-180-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-990
23203 Проценты к получению за отчетный год713
23204 Проценты к получению за предыдущий год131
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23404 Прочие доходы за предыдущий год990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-69
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13-69
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101
61003 Остаток средств на начало отчетного года7383193
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год110402576
62003 Поступило средств - всего за отчетный год110402576
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год90384749
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год61692460
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год28292042
63133 иные мероприятия за отчетный год40247
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год264193
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год250180
63263 прочие за отчетный год1413
63503 Прочие за отчетный год19369
63003 Использовано средств - всего за отчетный год94955011
64003 Остаток средств на конец отчетного года2283758

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Прибыль

Прибыль Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Чистые активы

Чистые активы Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (2320) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3019+0+0) = -5.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-180)/Выручка (2839) = -6.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (2839) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 57.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.703

Индекс Альтмана Z = 71.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (57.57), коэффициент быстрой ликвидности (62.54), коэффициент текущей ликвидности (62.7), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-6.34%), рентабельность компании (-0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Башкортостанское региональное отделение Общероссийской общественной организации Союз машиностроителей России

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить