Автономная некоммерческая организация Учебный Центр "Нефтестрой" ИНН:0275990472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38514977 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1515150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года151500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3330
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1818240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182430
12103 Запасы на конец отчетного года144000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года376515799374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1578937440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17597304550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73045500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5668230813920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23081392440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5686232614164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23261416470
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4257156000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года156039300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425715603930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1560393-270
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142576210190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7621019250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142576210190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7621019710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5686232614164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23261416470
21103 Выручка за отчетный год189881472764400
21104 Выручка за предыдущий год14727644000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189881463764400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14637644000
22203 Управленческие расходы за отчетный год15260058660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10123000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год372845145740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451457400
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год5793190700
23404 Прочие доходы за предыдущий год1907000
23503 Прочие расходы за отчетный год64624598480
23504 Прочие расходы за предыдущий год45984800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305918315260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183152600
24603 Прочее за отчетный год52966400
24604 Прочее за предыдущий год664000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253011674210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116742100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год253011674210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116742100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2530)/Стоимость активов (5686) = 44.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15260) = 24.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3728)/Выручка (18988) = 19.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2530)/Выручка (18988) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.445

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.979

Индекс Альтмана Z = 13.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (19.63%), рентабельность компании (13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Учебный Центр Нефтестрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить