Общество с ограниченной ответственностью Компания "Бизнес РМ" ИНН:0276001940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12741061 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3863105060
11504 Основные средства на конец предыдущего года31050600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3863105060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31050600
12103 Запасы на конец отчетного года8607378521802122
12104 Запасы на конец предыдущего года3785218021222077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3251274421601979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2744216019751054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2268541162413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8541162413535
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года76140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12160738455440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7384554445140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12546769460504514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7694605045143666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7034655350220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6553502239440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7044656350323954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6563503239543128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года550211311018560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11311018560538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5502113110180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113110185600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12546769460504514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7694605045143666
21103 Выручка за отчетный год49043331472988325339
21104 Выручка за предыдущий год33147298832533923185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48086272812522724009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27281252272111321586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год957586646560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5866465642260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3941311528960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год957192515410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1925154113300
23403 Прочие доходы за отчетный год19300
23404 Прочие доходы за предыдущий год93000
23503 Прочие расходы за отчетный год51882123
23504 Прочие расходы за предыдущий год88212327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год907193015200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1930152013070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181399305481
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год399305262317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72615311078826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153110788261255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год726153110780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153110788260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (726)/Стоимость активов (12546) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48086+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (49043) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (726)/Выручка (49043) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.28

Индекс Альтмана Z = 5.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Бизнес РМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить