Общество с ограниченной ответственностью "Компания ТИМ" ИНН:0276002622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12697590 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года631628113
12104 Запасы на конец предыдущего года1628113335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года805732171127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73217112723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года954415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5441556
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8778032060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8032062550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877803206255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803206255418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-236-239-1880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-239-188-1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-227-230-179-181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230-179-181-183
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2684800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4800405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года836985385436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года985385436196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110410333850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10333854360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877803206255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803206255418
21103 Выручка за отчетный год3341444040985232
21104 Выручка за предыдущий год4440409852325628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3062426737825208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4267378250335622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2791733160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1733161990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2642163000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2163001750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-43160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4316240
23404 Прочие доходы за предыдущий год20015
23503 Прочие расходы за отчетный год12101322
23504 Прочие расходы за предыдущий год10132212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-5130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-5132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3-5130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (877) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3062+264+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (3341) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3341) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.206

Индекс Альтмана Z = 0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (0.45%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания ТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить