ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ" ИНН:0276003577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12751545 ОКВЭД:51.81.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1445
11504 Основные средства на конец предыдущего года4455
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4450
12104 Запасы на конец предыдущего года88178
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1068021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6802178
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1720970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2097440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182410149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241014995
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1110
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1361361360
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1361361360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-139-139-1410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-139-141-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года886-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86-23-33
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10169572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169572128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1016950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1695720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182410149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241014995
21103 Выручка за отчетный год834334024882016
21104 Выручка за предыдущий год3340248820162383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640287415981995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2874159816022368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1944668900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4668904140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1844558550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4558553930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1011350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1135210
23503 Прочие расходы за отчетный год991411
23504 Прочие расходы за предыдущий год9141110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2291022
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229100
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 31137000
32007 Величина капитала на 31-139000
32008 Величина капитала на 318000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 31137000
33007 Величина капитала на 31-139000
33008 Величина капитала на 318000
36003 Чистые активы на 318000
36004 Чистые активы на 318000
41103 Поступления – всего за отчетный год782000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год778000
41193 Прочие поступления за отчетный год4000
41203 Платежи – всего за отчетный год778000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год687000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41000
41293 Прочие платежи за отчетный год50000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (18) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+184+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (834) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (834) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 3.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР АМОТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить