Общество с ограниченной ответственностью фирма "НИИД 50" ИНН:0276004348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27314650 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1661175617631111
11504 Основные средства на конец предыдущего года175617631111585
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111304304
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11304304304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672176720670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1767206714150
12103 Запасы на конец отчетного года3792332220252566
12104 Запасы на конец предыдущего года3322202525662200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84561094878918314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10948789182017750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4032240163037466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2401630374667268
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года95103620
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года103621130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1637516774162810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1677416281183460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18047185411834819761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18541183481976118107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3723723720
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3723723720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1501012767129380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1276712938166740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15882136391381017546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13639138101754613599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2096400638462215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4006384622154423
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года698826920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года88269200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года140085
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2165490245380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4902453822150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18047185411834819761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18541183481976118107
21103 Выручка за отчетный год64400614565443353466
21104 Выручка за предыдущий год61456544335346652666
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58081518974625844100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51897462584410041624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6319955981750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9559817593660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6319955981750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9559817593660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6319955981750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9559817593660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1264191216351873
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1912163518732208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5055764765407493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7647654074938834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5055764765400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7647654074930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5055)/Стоимость активов (18047) = 28.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58081+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6319)/Выручка (64400) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5055)/Выручка (64400) = 7.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.336

Индекс Альтмана Z = 16.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (5.77), коэффициент текущей ликвидности (7.57), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма НИИД 50

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить