Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства "Башплодородие" Республики Башкортостан ИНН:0276004933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05361621 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20855261563225332350
11504 Основные средства на конец предыдущего года26156322533235035903
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3544584671
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45846711
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года701701701701
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года701701701701
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21910273153342133072
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27315334213307236625
12103 Запасы на конец отчетного года22588197333252570769
12104 Запасы на конец предыдущего года19733325257076974192
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64262648225632147144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64822563214714441721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19808257533027524310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25753302752431020804
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года85379235255
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года379235255425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106743110687119356142478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110687119356142478137142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128653138002152777175550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138002152777175550173767
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000500005000050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000500005000050000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года246246246246
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года246246246246
13603 Резервный капитал на конец отчетного года182915831340739
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15831340739510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73401699456813565032
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69945681356503234395
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125476121774119721116017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12177411972111601785151
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3562
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3562
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27911396729134383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13967291343836940
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года383225600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2256232500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3174162233305059531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16223330505953188616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128653138002152777175550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138002152777175550173767
21103 Выручка за отчетный год124421159600203950176352
21104 Выручка за предыдущий год159600203950176352116030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96567126332171885156205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12633217188515620592350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27854332683206520147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33268320652014723680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год44773488345169759454
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48834516975945460326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16919-15566-19632-39307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15566-19632-39307-36646
23203 Проценты к получению за отчетный год650244465533
23204 Проценты к получению за предыдущий год2444655330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63801356608
23403 Прочие доходы за отчетный год27223296082964260642
23404 Прочие доходы за предыдущий год29608296426064266844
23503 Прочие расходы за отчетный год45327799461714588
23504 Прочие расходы за предыдущий год779946171458823750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6422584958585924
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5849585859245840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1404988720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9887201402
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год22217315610
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год17315610233
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2142
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год142-154
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-104-94660
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-94660-1
24603 Прочее за отчетный год101480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4915485361005922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4853610059224591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4915485361005922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4853610059224591
32003 Величина капитала на 3150000500005000050000
32005 Величина капитала на 31246246246246
32006 Величина капитала на 3115831340739510
32007 Величина капитала на 3169945681356503234395
32008 Величина капитала на 3112177411972111601785151
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49154853610030637
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49154853610030637
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4915485361005922
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4915485361005922
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1213280023960
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1213280023960
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1213280023960
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1213280023960
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)246243601229
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-246-243-6010
33003 Величина капитала на 3150000500005000050000
33005 Величина капитала на 31246246246246
33006 Величина капитала на 31182915831340739
33007 Величина капитала на 3173401699456813565032
33008 Величина капитала на 31125476121774119721116017
36003 Чистые активы на 31125476121774147533171165
36004 Чистые активы на 31121774147533171165146827
41103 Поступления – всего за отчетный год147297152808187887286953
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год142786149725186050202903
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год614393163154
41193 Прочие поступления за отчетный год38972690167483896
41203 Платежи – всего за отчетный год152275156556176168222402
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год112077113911132181201193
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13040132741519414740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год137712510741
41293 Прочие платежи за отчетный год2578127482287934372
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4978-37481171964551
42103 Поступления – всего за отчетный год44451785015
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год444517815
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4445-4865-1883
43203 Платежи – всего за отчетный год9716343388988162
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год9711219889689
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-971-1219-889-59162
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5945-452259653506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4915)/Стоимость активов (128653) = 3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96567+44773+0) = -11.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16919)/Выручка (124421) = -13.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4915)/Выручка (124421) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.495

Индекс Альтмана Z = 47.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.24), коэффициент быстрой ликвидности (26.49), коэффициент текущей ликвидности (33.63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-13.6%), рентабельность компании (3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие по агрохимическому обслуживанию сельского хозяйства Башплодородие Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить