Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр "Витастом" ИНН:0276005341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16811249 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года145401
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145401
12104 Запасы на конец предыдущего года41160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34333211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32114653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34333386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33864814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34333531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35315215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29152462
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24622827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29252472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24722837
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9892308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9892308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34333531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35315215
21103 Выручка за отчетный год2551084
21104 Выручка за предыдущий год10841994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6883233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-107396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год396-1239
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год355-1610
23403 Прочие доходы за отчетный год124
23404 Прочие доходы за предыдущий год24119
23503 Прочие расходы за отчетный год11717
23504 Прочие расходы за предыдущий год1738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-223362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362-1529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362-1529
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-223362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362-1529

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-223)/Стоимость активов (3433) = -6.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (362+0+0) = -29.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-107)/Выручка (255) = -41.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-223)/Выручка (255) = -87.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.758

Индекс Альтмана Z = 11.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (7.84), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-41.96%), рентабельность компании (-87.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Международный медицинский учебный центр Витастом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить