Общество с ограниченной ответственностью "Флэш" ИНН:0276005937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29805718 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1223
11504 Основные средства на конец предыдущего года2233
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2230
12103 Запасы на конец отчетного года118211291040541
12104 Запасы на конец предыдущего года11291040541650
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8080800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года808000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1067152810701752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1528107017151468
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1205000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года831137818131994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137818131994889
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4365411540130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4115401342870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4366411740154290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4117401542903010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3566306323780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3063237819090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3576307323881919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3073238819191078
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50505050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50505050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74099415772321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года994157723211882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года790104416270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1044162723710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4366411740154290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4117401542903010
21103 Выручка за отчетный год60556707806216385
21104 Выручка за предыдущий год67078062163856707
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48055245686415111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52456864147086180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1250146211980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1462119816770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1041941690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1941693930
22203 Управленческие расходы за отчетный год5474054290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год405429100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5998636000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86360012740
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год432501
23404 Прочие доходы за предыдущий год250153
23503 Прочие расходы за отчетный год15301416
23504 Прочие расходы за предыдущий год30141638
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6328585860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85858612590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129173117253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173117253109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5036854691006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6854691006433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5036854690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6854698390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (4366) = 11.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4805+104+547) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (599)/Выручка (6055) = 9.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (6055) = 8.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.527

Индекс Альтмана Z = 11.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.89%), рентабельность компании (8.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Флэш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить