ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНТИНИУМ" ИНН:0276007155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22644732 ОКВЭД:29.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1301160418722188
11504 Основные средства на конец предыдущего года1604187221882574
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1301160418720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1604187221880
12103 Запасы на конец отчетного года7240481525203667
12104 Запасы на конец предыдущего года4815252036675617
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3282606390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года260639890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2263268930012158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2689300120691016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34463113691806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6311369180624
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года373100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10212842675290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8426752976310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115131003094019819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10030940198199231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6666666660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6666666660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6297637652140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6376521446720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7063714259805438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7142598054385038
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4450244029213881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2440292138813693
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года448500500500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4450288834210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2888342143810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115131003094019819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10030940198199231
21103 Выручка за отчетный год19965311493643232937
21104 Выручка за предыдущий год31149364323293734669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19667305403557332107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30540355733210732873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2986098590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6098598300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2986098590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6098598300
23403 Прочие доходы за отчетный год1801456115197
23404 Прочие доходы за предыдущий год1456115197212
23503 Прочие расходы за отчетный год255590245319
23504 Прочие расходы за предыдущий год590245319398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22314757290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14757297080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40290141308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290141138549
24603 Прочее за отчетный год1123460
24604 Прочее за предыдущий год23461700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1721162542400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11625424001061
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год251000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42311625420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11625424000
32003 Величина капитала на 31100000
32005 Величина капитала на 31666000
32007 Величина капитала на 316376000
32008 Величина капитала на 317142000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)172000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))172000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)172000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))251000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)251000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))251000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)251000
33003 Величина капитала на 31100000
33005 Величина капитала на 31666000
33007 Величина капитала на 316297000
33008 Величина капитала на 317063000
36003 Чистые активы на 317063000
36004 Чистые активы на 317142000
41103 Поступления – всего за отчетный год23383000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23383000
41203 Платежи – всего за отчетный год23670000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9962000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8307000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год49000
41293 Прочие платежи за отчетный год5352000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-287000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-287000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (11513) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19667+0+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (298)/Выручка (19965) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (19965) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.587

Х5 = Выручка/Активы = 1.734

Индекс Альтмана Z = 2.827

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.827<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНТИНИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить