МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0276007331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03237458 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26144317230316268197652
11504 Основные средства на конец предыдущего года1723031626819765259570
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1603000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26304617230316268197652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1723031626819765259600
12103 Запасы на конец отчетного года262038962265864954036
12104 Запасы на конец предыдущего года96226586495403675550
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года59999591821244
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9591821244679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280211410931343672172639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41093134367217263930945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9566302729133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63027291331993
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1219482514604
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года482514604599
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550423509228407385227656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509228407385227656109766
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813469681531570066325308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года681531570066325308169366
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47672432772413272422724
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32772413272422724124
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года54444544445444454444
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года54444544445444454444
13603 Резервный капитал на конец отчетного года824600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года46000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82504807597759668254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80759775966825436291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613754462973264764145422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46297326476414542290859
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4844000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4844000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184128210610245275158824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21061024527515882445893
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года164737961629716813
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3796162971681317283
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9094415235043918
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4152350439180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года200331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194871218558305302179886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21855830530217988678507
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813469681531570066325308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года681531570066325308169366
21103 Выручка за отчетный год357389538108580321485588
21104 Выручка за предыдущий год538108580321485588215624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275671523032565440473030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523032565440473030218393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81718150761488112558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150761488112558-2769
22203 Управленческие расходы за отчетный год40329000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41389150761488112558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150761488112558-2769
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21531015192133
23403 Прочие доходы за отчетный год11263425691684818616
23404 Прочие доходы за предыдущий год42569168481861614421
23503 Прочие расходы за отчетный год44721452122586625619
23504 Прочие расходы за предыдущий год45212258662561910509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79311028048483634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10280484836341110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год989437925632430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год437925632430993
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2646000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4844000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1603000
24603 Прочее за отчетный год2975497914131100
24604 Прочее за предыдущий год497914131100105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год726922872104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92287210412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год726922872104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92287210412
32003 Величина капитала на 3132772413272422724124
32005 Величина капитала на 3154444544445444454444
32006 Величина капитала на 3146000
32007 Величина капитала на 3180759775966825436291
32008 Величина капитала на 3146297326476414542290859
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)14900019500011000022600
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)364600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18393360934231963
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15087519840611934254563
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))726876872104
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)726876872104
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11132484847031859
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)11132484847031859
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)1490001950001100000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)364600
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)364600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9419700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9419700
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9419700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9419700
33003 Величина капитала на 3147672432772413272422724
33005 Величина капитала на 3154444544445444454444
33006 Величина капитала на 31824600
33007 Величина капитала на 3182504807597759668254
33008 Величина капитала на 31613754462973264764145422
36003 Чистые активы на 31615401466769281061162235
36004 Чистые активы на 31466769281061162235108142
41103 Поступления – всего за отчетный год764079779601552457464305
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год450158576817485147431113
41193 Прочие поступления за отчетный год3139212027846731033192
41203 Платежи – всего за отчетный год652659714407567378446349
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год324792468429332091239060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год141916138395165360114279
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год155091660416473805
41293 Прочие платежи за отчетный год30860988266726587284
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11142065194-1492117956
42103 Поступления – всего за отчетный год17060781113
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год170781113
42203 Платежи – всего за отчетный год11111127061824754929
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11111127061824754929
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-111094-27061-21694-4816
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период326-20992596-1860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (726)/Стоимость активов (813469) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (275671+0+40329) = 13.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41389)/Выручка (357389) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (726)/Выручка (357389) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.073

Индекс Альтмана Z = 6.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (11.58%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРЗЕЛЕНХОЗ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить