ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАЗИН "УМЕЛЫЕ РУКИ" ИНН:0276007740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13223316 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555756
11504 Основные средства на конец предыдущего года560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74797758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7977580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159128287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1282870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2339251045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92510450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57909301051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93010510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года485800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9229301051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93010510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9229301051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93010510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57909301051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93010510
21103 Выручка за отчетный год113061214911037
21104 Выручка за предыдущий год12149110370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5836553027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1124884948010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1214980100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год206500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год365500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год918384948010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год849480100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год918384948010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год849480100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год453504397
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5043970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год873079907613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799076130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год873000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год799000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8730)/Стоимость активов (5790) = 150.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+2065+0) = 432.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9183)/Выручка (11306) = 81.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8730)/Выручка (11306) = 77.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.508

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.28

Индекс Альтмана Z = 20.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (81.22%), рентабельность компании (77.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН УМЕЛЫЕ РУКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить