ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАЛОГ" ИНН:0276011786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221955 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120081247164853
11504 Основные средства на конец предыдущего года124716485310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120081247164850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12471648530
12103 Запасы на конец отчетного года3474347433203181
12104 Запасы на конец предыдущего года3474332031812365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665646446396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года646446396354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46245386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6245386348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4143412640110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4126401139630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1615116597104963966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165971049639663077
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2879344834443669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3448344436692856
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13272131497052297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131497052297221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132721314970520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1314970522970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1615116597104963966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165971049639663077
21103 Выручка за отчетный год25232931248613179
21104 Выручка за предыдущий год3293124861317912668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89931261220112174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3126122011217411345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6471672850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16728510050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6471672850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16728510050
23403 Прочие доходы за отчетный год9845550
23404 Прочие доходы за предыдущий год455500
23503 Прочие расходы за отчетный год93100
23504 Прочие расходы за предыдущий год31000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5581803000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1813009260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11176332277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1763322770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5694-32649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4-326491266

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-569)/Стоимость активов (16151) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (899+0+0) = -71.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-647)/Выручка (252) = -256.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-569)/Выручка (252) = -225.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = -3.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-256.75%), рентабельность компании (-225.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАЛОГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить