Общество с ограниченной ответственностью "Алмас" ИНН:0276015340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31230308 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381389849
11504 Основные средства на конец предыдущего года389849565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381389849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года389849565
12103 Запасы на конец отчетного года390477987
12104 Запасы на конец предыдущего года477987290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8288171
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88171120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года388815651054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156510541075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29951266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51266291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года465926422278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264222781776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504030313127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303131272341
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года298014151164
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14151164993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299014251174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142511741003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205016061953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160619531338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205016061953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160619531338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504030313127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303131272341
21103 Выручка за отчетный год997975855623
21104 Выручка за предыдущий год758556234858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год799572465377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724653774644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1984339246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год339246214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1984339246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339246214
23503 Прочие расходы за отчетный год281819
23504 Прочие расходы за предыдущий год181918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1956321227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321227196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3916445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1565257182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257182157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1565257182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257182157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1565)/Стоимость активов (5040) = 31.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7995+0+0) = 24.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1984)/Выручка (9979) = 19.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1565)/Выручка (9979) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.459

Индекс Альтмана Z = 8.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.04), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (19.88%), рентабельность компании (15.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алмас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить