Общество с ограниченной ответственностью "Биохим-Реагент" ИНН:0276015678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31222838 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года27120
11503 Основные средства на конец отчетного года2098285119582078
11504 Основные средства на конец предыдущего года2851195820782083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2098285319650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2853196520900
12103 Запасы на конец отчетного года6314487452794737
12104 Запасы на конец предыдущего года4874527947373161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9182568057184846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5680571846225579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136923728987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года923728987584
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года138112290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112292240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1577011589117540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1158911754105700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17868144421371912660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14442137191266011429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5655317618240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3176182413080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8655318618341318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3186183413181218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4419160001700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1600017001350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47949656118859642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96561188596428861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года921311256118850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125611885113420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17868144421371912660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14442137191266011429
21103 Выручка за отчетный год49062406373442625465
21104 Выручка за предыдущий год40637344262246521099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34452289822451724150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28982245171575120920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146101165599090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11655990967140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13285000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11287000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13253688320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3688323150
23403 Прочие доходы за отчетный год22192447140801
23404 Прочие доходы за предыдущий год2447140800391
23503 Прочие расходы за отчетный год3921057297940
23504 Прочие расходы за предыдущий год1057297940203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год315217586750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17586751760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666363142256
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3631425669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24861395533920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1395533120277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248613955330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13955331200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2486)/Стоимость активов (17868) = 13.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34452+13285+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1325)/Выручка (49062) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2486)/Выручка (49062) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.939

Индекс Альтмана Z = 6.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (5.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биохим-Реагент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить