Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма "Энкон" ИНН:0276016801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22681118 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года1368579
12104 Запасы на конец предыдущего года57961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года825818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23331400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23431410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7067
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7771
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15131333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22631333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23431410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141071
21103 Выручка за отчетный год17173894
21104 Выручка за предыдущий год389411395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17033877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387711296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1799
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1799
23503 Прочие расходы за отчетный год129
23504 Прочие расходы за предыдущий год923
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год661
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2343) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1703+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (1717) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1717) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 2.339

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.339<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-торговая фирма Энкон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить