Общество с ограниченной ответственностью "Хот-Дог" ИНН:0276018365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32031901 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266128813101
11504 Основные средства на конец предыдущего года288131013321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266128813101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года288131013321
12103 Запасы на конец отчетного года142417041474
12104 Запасы на конец предыдущего года170414741418
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8928
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года928817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5951877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5187732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149219002380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190023802268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415347815481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478154815589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-678-376-51
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-376-5160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-658-356-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-356-3180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300230664162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года306641623036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180920711350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года207113502473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года481151375512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года513755125509
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415347815481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478154815589
21103 Выручка за отчетный год107422272697
21104 Выручка за предыдущий год222726975120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81718102131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181021314387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257417566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417566733
22103 Коммерческие расходы за отчетный год479480460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год480460538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-222-63106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63106195
23503 Прочие расходы за отчетный год79254796
23504 Прочие расходы за предыдущий год25479684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-301-31718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3171832
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-301-31714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3171426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-301-31714
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3171426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-301)/Стоимость активов (4153) = -7.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (817+479+0) = -17.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-222)/Выручка (1074) = -20.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-301)/Выручка (1074) = -28.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.137

Индекс Альтмана Z = -1.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-20.67%), рентабельность компании (-28.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хот-Дог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить