Закрытое акционерное общество Уральское предприятие "Росводоканал" ИНН:0276022795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05130262 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года27200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2713415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13415121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27156131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134131132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299156131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156131132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года668758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года875859
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2336973
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года697373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2336973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697373
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299156131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156131132
21103 Выручка за отчетный год379865917666
21104 Выручка за предыдущий год659176668898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379564997620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год649976208851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год924647
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год924647
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год754647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год754647

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (299) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3795+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (3798) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3798) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.689

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = -4.123

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Уральское предприятие Росводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить