Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:0276024070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12700524 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269812731427244
11504 Основные средства на конец предыдущего года273142724424845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269812731427244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273142724424845
12103 Запасы на конец отчетного года154132378
12104 Запасы на конец предыдущего года132378241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8293646213040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64621304013730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881621017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16210172016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8535675615184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67561518416724
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355163407042428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340704242841569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256662279625560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227962556025685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261662329626060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232962606026185
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2832501464
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93501049116118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104911611813914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года93501077416368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107741636815384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355163407042428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340704242841569
21103 Выручка за отчетный год245563735142046
21104 Выручка за предыдущий год373514204648893
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109912535546730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253554673043737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1356511996-4684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11996-46845156
22103 Коммерческие расходы за отчетный год657656790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год567900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69896317-4684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6317-46845156
23403 Прочие доходы за отчетный год633104911715
23404 Прочие доходы за предыдущий год1049117159959
23503 Прочие расходы за отчетный год260888796656
23504 Прочие расходы за предыдущий год887966564866
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5014-1513375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151337510249
24603 Прочее за отчетный год4983960
24604 Прочее за предыдущий год39600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4516-1909-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1909-1259740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4516-1909-125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1909-1259740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4516)/Стоимость активов (35516) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10991+6576+0) = 39.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6989)/Выручка (24556) = 28.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4516)/Выручка (24556) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.799

Х5 = Выручка/Активы = 0.691

Индекс Альтмана Z = 2.394

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.394<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (28.46%), рентабельность компании (18.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить