Закрытое акционерное общество "Башторг" ИНН:0276024175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33818543 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3651361153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36513610
12104 Запасы на конец предыдущего года161568219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228483212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48321213153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4513133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22817080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170840250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22820735386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2073538613358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4818866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18866827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18011874520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118745202531
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года86800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18020550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205545200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22820735386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2073538613358
21104 Выручка за предыдущий год4962311008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4881861034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1091061
23504 Прочие расходы за предыдущий год566013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башторг

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башторг

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (228) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 1.665

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.665<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить