Закрытое акционерное общество "Полиэдрон" ИНН:0276024256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00303723 ОКВЭД:19.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16182023
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1820232
11503 Основные средства на конец отчетного года20069214652116220107
11504 Основные средства на конец предыдущего года21465211622010720825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20085214832254821147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21482225482114721198
12103 Запасы на конец отчетного года19996162961842512697
12104 Запасы на конец предыдущего года1629618425126976036
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24284878464619372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487846461937210683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44805982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8059823
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36918631529600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18631529600535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22837231172465932752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23117246593275217264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42922446004720753899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44600472075389938462
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года219219219219
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года219219219219
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19527195271952719527
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года19527195271952719527
13603 Резервный капитал на конец отчетного года409409409409
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года409409409409
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8583772668345096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7726683450963928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28738278812698925251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27881269892525124083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14184167191991820195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1671919918201956250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14184167191991828389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16719199182838914150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42922446004720753899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44600472075389938462
21103 Выручка за отчетный год24224221922747434798
21104 Выручка за предыдущий год22192274743479847220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13764135881504021805
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13588150402180536408
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1046086041243412993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8604124341299310812
22203 Управленческие расходы за отчетный год100398419998310320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год84199983103209212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42118524512673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185245126731600
23403 Прочие доходы за отчетный год693961103291
23404 Прочие доходы за предыдущий год9611032912527
23503 Прочие расходы за отчетный год433112791128
23504 Прочие расходы за предыдущий год31127911282786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1071111522041636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1115220416361351
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21422317911113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22317911113416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85789217381138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89217381138929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85789217381138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89217381138929
32003 Величина капитала на 31219219219219
32005 Величина капитала на 3119527195271952719527
32006 Величина капитала на 31409409409409
32007 Величина капитала на 317726683450963927
32008 Величина капитала на 3127881269892525124082
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85789217381169
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)85789217381169
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85789217381169
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)85789217381169
33003 Величина капитала на 31219219219219
33005 Величина капитала на 3119527195271952719527
33006 Величина капитала на 31409409409409
33007 Величина капитала на 318583772668345096
33008 Величина капитала на 3128738278812698925251
36003 Чистые активы на 3128738278812698925251
36004 Чистые активы на 3127881269892525124083
41103 Поступления – всего за отчетный год28611255053126632481
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18853159541994721430
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год915684141080010758
41193 Прочие поступления за отчетный год6021137519293
41203 Платежи – всего за отчетный год28647254823128932403
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19749147982203821571
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3921421358504820
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1003646500
41293 Прочие платежи за отчетный год4877610727516012
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3623-2378
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3623-2378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (857)/Стоимость активов (42922) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13764+0+10039) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (421)/Выручка (24224) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (857)/Выручка (24224) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.564

Индекс Альтмана Z = 1.653

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.653<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (3.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Полиэдрон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить