ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАХИМКОМПЛЕКТ" ИНН:0276024834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33823871 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3929841661297249123
11504 Основные средства на конец предыдущего года416612972491236678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3929841661297240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416612972491230
12103 Запасы на конец отчетного года2938185902985823403
12104 Запасы на конец предыдущего года1859029858234034718
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8688993686280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года99368628121620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62985797421201214573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7974212011226160627
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400140000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78361312791400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61312791400179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10478391754090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года391754091500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87272114198571860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11419857186393760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1265701558598691048499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155859869104849972202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7407406850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года74068513670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4345736816281210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3681628121240870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44197375562880624343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37556288062434320009
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753671183035810424156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118303581042415652023
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7006000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82373118303581040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11830358104241560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1265701558598691048499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155859869104849972202
21103 Выручка за отчетный год194008185959149259150808
21104 Выручка за предыдущий год185959149259150808220606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134226155656122001143505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155656122001122927199354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5978230303272580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3030327258278810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4902711784177950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1178417795194700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1410148516340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1485163411080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93451703478290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17034782973030
23403 Прочие доходы за отчетный год175896673859510274
23404 Прочие доходы за предыдущий год667385951027436081
23503 Прочие расходы за отчетный год18562127771016810446
23504 Прочие расходы за предыдущий год12777101681044635105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83721093062560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10930625671310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1731223522221686
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2235222216864487
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2-38-7530
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-38-753-2590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6641869540345445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86954034544517741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6641869540340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8695403454450
32003 Величина капитала на 31740000
32007 Величина капитала на 3136816000
32008 Величина капитала на 3137556000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6641000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6641000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6641000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6641000
33003 Величина капитала на 31740000
33007 Величина капитала на 3143457000
33008 Величина капитала на 3144197000
36003 Чистые активы на 3151203000
36004 Чистые активы на 3137557000
41103 Поступления – всего за отчетный год156891000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год147618000
41193 Прочие поступления за отчетный год9273000
41203 Платежи – всего за отчетный год156305000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год148788000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1098000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год880000
41293 Прочие платежи за отчетный год5539000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год586000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период586000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-416000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6641)/Стоимость активов (126570) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134226+49027+1410) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9345)/Выручка (194008) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6641)/Выручка (194008) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 1.794

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.794<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАХИМКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить