Открытое акционерное общество "Башторгтехника" ИНН:0276025299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837898 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171741485110819
11504 Основные средства на конец предыдущего года14851124199519
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28628610783
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171741513721331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151371270520302
12103 Запасы на конец отчетного года1792802150
12104 Запасы на конец предыдущего года2805503050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5985980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5985980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67028401286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84019914286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776496862467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9686110933403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249382482323798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248232379823705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1211210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1211210
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1726720
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года67216810
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4063960
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3963560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22597220010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22001209000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232962319023058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231902305822905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15791570677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1570677737
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года636363
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года636363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16421633740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1633740800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249382482323798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248232379823705
21103 Выручка за отчетный год315843289831008
21104 Выручка за предыдущий год328983100828949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292212930027597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293002759725765
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236335983411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359834113184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236335983411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год359834113184
23503 Прочие расходы за отчетный год9371001964
23504 Прочие расходы за предыдущий год1001964857
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142625972447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259724472327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142625972447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259724472327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142625970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259724470
32003 Величина капитала на 3112100
32005 Величина капитала на 3167200
32006 Величина капитала на 3139600
32007 Величина капитала на 312200100
32008 Величина капитала на 312319000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)142600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)142600
33003 Величина капитала на 3112100
33005 Величина капитала на 3117200
33006 Величина капитала на 3140600
33007 Величина капитала на 312259700
33008 Величина капитала на 312329600
36003 Чистые активы на 312329600
36004 Чистые активы на 312319000
41103 Поступления – всего за отчетный год3028700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3028700
41203 Платежи – всего за отчетный год3000200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1133100
41293 Прочие платежи за отчетный год1614500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Башторгтехника

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Башторгтехника

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Башторгтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1426)/Стоимость активов (24938) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Башторгтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29221+0+0) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Башторгтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2363)/Выручка (31584) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Башторгтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1426)/Выручка (31584) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Башторгтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Башторгтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Башторгтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Башторгтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Башторгтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.188

Индекс Альтмана Z = 17.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Башторгтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (4.26), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Башторгтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить