Общество с ограниченной ответственностью "Према" ИНН:0276025771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27305762 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5250610
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года506110
11503 Основные средства на конец отчетного года852779191444
11504 Основные средства на конец предыдущего года779191444418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9048292520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8292524450
12103 Запасы на конец отчетного года579123339103252
12104 Запасы на конец предыдущего года123339103108724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года560463816852735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года638168517163024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2664605021722948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6050217229485431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8847792178260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7921782681270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9751875080789379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8750807885729597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1993331325280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3313252870100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2003332325387020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3323253870204035
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5001700786599
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17007865990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6555372713621760
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372713629535562
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года693033920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7748542755400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5427554015520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9751875080789379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8750807885729597
21103 Выручка за отчетный год34455591105455457149
21104 Выручка за предыдущий год59110545545714947033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32011564455178852744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56445517885274443656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2444266527660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2665276644050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2444266527660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2665276644050
23303 Проценты к уплате за отчетный год31026815284
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2681528474
23403 Прочие доходы за отчетный год231913189
23404 Прочие доходы за предыдущий год19131890
23503 Прочие расходы за отчетный год1153401086563
23504 Прочие расходы за предыдущий год40108656344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1004237616590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2376165938470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год431479549862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год479549862652
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573189711102985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1897111029852607
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год573189711100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1897111029850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Према

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Према

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Према

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (573)/Стоимость активов (9751) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Према

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32011+0+0) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Према

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2444)/Выручка (34455) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Према

Рентабельность компании

Чистая прибыль (573)/Выручка (34455) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Према

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Према

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Према

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Према

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Према

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 2.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Према

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Према

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить