Закрытое акционерное общество "АМЕР и Ко" ИНН:0276025965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33833979 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3440250
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4025320
11503 Основные средства на конец отчетного года20281226752518219701
11504 Основные средства на конец предыдущего года22675251821970121718
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года31613161324810315
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31613248102833286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2347625876284550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2587628455300160
12103 Запасы на конец отчетного года9948689938164026
12104 Запасы на конец предыдущего года6899381640263709
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61869680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года69683700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9030486073314638475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48607331463809513398
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4262717651581416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717651581416492
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2386862761421980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6276142198439170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47344886377065373933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88637706537393342603
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11313612900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6129000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272681018361290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10183612923590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386011633261492379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16332614923792321
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400081851145823482
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8185114582348222650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40008185114580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года818511458234820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4743524204934641477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52420493464147710037
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11700370065957595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года474364120530460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6412053046480720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47344886377065373933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88637706537393342603
21103 Выручка за отчетный год22795721737923531198957
21104 Выручка за предыдущий год2173792353119895787936
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18166419383222054295176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1938322205428857289853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4629323547147690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2354714769103850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10631913875030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9138750366040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356621440972660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14409726637810
23303 Проценты к уплате за отчетный год1143109420613086
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1094206130862034
23403 Прочие доходы за отчетный год2315215
23404 Прочие доходы за предыдущий год152154423
23503 Прочие расходы за отчетный год380534494633
23504 Прочие расходы за предыдущий год534494633850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341621279647320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127964732670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год687626029339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2602933083
24603 Прочее за отчетный год1811290
24604 Прочее за предыдущий год112990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2726810183377058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10183377058-461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год272681018337700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101833770580
32003 Величина капитала на 3120000
32005 Величина капитала на 3111313000
32007 Величина капитала на 3127268000
32008 Величина капитала на 3138601000
33003 Величина капитала на 3120000
33005 Величина капитала на 3111313000
33007 Величина капитала на 3127268000
33008 Величина капитала на 3138601000
36003 Чистые активы на 3137973000
36004 Чистые активы на 3127953000
41103 Поступления – всего за отчетный год302706000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год302683000
41193 Прочие поступления за отчетный год23000
41203 Платежи – всего за отчетный год305620000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год276617000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7653000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1143000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6876000
41293 Прочие платежи за отчетный год13331000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2914000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2914000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27268)/Стоимость активов (47344) = 57.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181664+10631+0) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35662)/Выручка (227957) = 15.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27268)/Выручка (227957) = 11.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.576

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.415

Х5 = Выручка/Активы = 4.815

Индекс Альтмана Z = 9.68

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (3.47), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (15.64%), рентабельность компании (11.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество АМЕР и Ко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить