Открытое акционерное общество "Уфахимчистка" ИНН:0276026214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033336 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623446535914734
11504 Основные средства на конец предыдущего года653591473414633
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623666538114756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года653811475614655
12103 Запасы на конец отчетного года166815091425
12104 Запасы на конец предыдущего года150914251100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года668333456711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334567111644
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года402403620336800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года362033680027758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года941387540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3875401046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495324144445476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414444547631548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11189810682560232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1068256023246203
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года348348348
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года348348348
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года122971229712297
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года122971229712297
13603 Резервный капитал на конец отчетного года525252
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года525252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745866006445290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600644529031215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года872837276157987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года727615798743912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24407338562037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3385620372083
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года208208208
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года208208208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24615340642245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3406422452291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11189810682560232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1068256023246203
21103 Выручка за отчетный год448323943736242
21104 Выручка за предыдущий год394373624233774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326262591023624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259102362422958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122061352712618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135271261810816
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122061352712618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135271261810816
23203 Проценты к получению за отчетный год352233382136
23204 Проценты к получению за предыдущий год333821363325
23403 Прочие доходы за отчетный год594778108
23404 Прочие доходы за предыдущий год78108219
23503 Прочие расходы за отчетный год61621714392
23504 Прочие расходы за предыдущий год1714392421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155131522914470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год152291447013939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155131522914470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152291447013939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год155131522914470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152291447013939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15513)/Стоимость активов (111898) = 13.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32626+0+0) = 37.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12206)/Выручка (44832) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15513)/Выручка (44832) = 34.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.546

Индекс Альтмана Z = 6.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (27.23%), рентабельность компании (34.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Уфахимчистка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить