Общество с ограниченной ответственностью "Литер" ИНН:0276026616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33837747 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495495
11504 Основные средства на конец предыдущего года495542
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года495495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года495542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5701340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года667571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5711374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11621066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10661916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3671077
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372329
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11621066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10661916
21103 Выручка за отчетный год18681435
21104 Выручка за предыдущий год14351405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13172004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20041380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551-569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-56925
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551-569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56925
23503 Прочие расходы за отчетный год6012
23504 Прочие расходы за предыдущий год1211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491-581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435-622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-622-28
32003 Величина капитала на 313580
32007 Величина капитала на 3190
32008 Величина капитала на 313670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4350
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4350
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4350
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1870
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1870
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1870
33278 Дивиденды (ИТОГО)1870
33003 Величина капитала на 313580
33007 Величина капитала на 312570
33008 Величина капитала на 316150
41103 Поступления – всего за отчетный год19370
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18650
41193 Прочие поступления за отчетный год720
41203 Платежи – всего за отчетный год17210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год740
41293 Прочие платежи за отчетный год9520
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2160
43103 Поступления – всего за отчетный год4940
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4940
43203 Платежи – всего за отчетный год6220
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1620
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Литер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Литер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Литер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (435)/Стоимость активов (1162) = 37.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Литер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1317+0+0) = 41.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Литер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (1868) = 29.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Литер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (435)/Выручка (1868) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Литер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Литер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Литер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.124

Индекс Альтмана Z = 8.017

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Литер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (29.5%), рентабельность компании (23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Литер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить