ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОДВОДНИК" ИНН:0276027360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39966049 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144605441
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года60236850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14466020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60276160
12103 Запасы на конец отчетного года3560945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246181268394473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1268312787112088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25518073646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1807320113567
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25229144960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14496622040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2667415098106053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1509869820135281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-222523410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2341268870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2215235161878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23512689768291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261141274744175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127474292266990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28890127470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12747429220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2667415098106053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1509869820135281
21103 Выручка за отчетный год46811216021366
21104 Выручка за предыдущий год12160405524562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59591504431552
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150446224024333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1278-28840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2884-216880
22203 Управленческие расходы за отчетный год190100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3179-28840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2884-216880
23204 Проценты к получению за предыдущий год138634630
23403 Прочие доходы за отчетный год11154502092046
23404 Прочие доходы за предыдущий год450206602519969
23503 Прочие расходы за отчетный год18705993689812
23504 Прочие расходы за предыдущий год599368648319609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3934-164140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16414-386830
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год14143149740
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2060110
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6011186760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3914-24546-6413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24546-34981-15558
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3914-245460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24546-349810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3914)/Стоимость активов (26674) = -14.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5959+0+1901) = -40.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3179)/Выручка (4681) = -67.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3914)/Выручка (4681) = -83.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.077

Индекс Альтмана Z = -1.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-67.91%), рентабельность компании (-83.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОДВОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить