Закрытое акционерное общество "Башобувьторг" ИНН:0276027803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01448560 ОКВЭД:51.42.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176119192546
11504 Основные средства на конец предыдущего года191925460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176119192546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191925460
12103 Запасы на конец отчетного года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86928753621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287524430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года915127902167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279021670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1003181655788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года816546100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11792100848334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1008471560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888888888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года133133133
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1331330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1038385242606
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года852456320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1140495453627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года954566530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3885394707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5395030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3885394707
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5395030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11792100848334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1008471560
21103 Выручка за отчетный год101781191110238
21104 Выручка за предыдущий год11911102380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101781191110238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11911102380
22203 Управленческие расходы за отчетный год648387059975
22204 Управленческие расходы за предыдущий год870596650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36953206263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32065730
23403 Прочие доходы за отчетный год28131215
23404 Прочие доходы за предыдущий год1312150
23503 Прочие расходы за отчетный год1556365134
23504 Прочие расходы за предыдущий год3651340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21672972344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29726540
24603 Прочее за отчетный год3083700
24604 Прочее за предыдущий год3703100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18592602344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26023440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18592602344
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26023440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1859)/Стоимость активов (11792) = 15.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6483) = 57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3695)/Выручка (10178) = 36.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1859)/Выручка (10178) = 18.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 23.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.392

Индекс Альтмана Z = 37.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (23.59), коэффициент быстрой ликвидности (25.82), коэффициент текущей ликвидности (25.85), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.3%), рентабельность компании (18.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башобувьторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить