Общество с ограниченной ответственностью "Реторта" ИНН:0276028571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39977188 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5133
11504 Основные средства на конец предыдущего года133158
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133166
12103 Запасы на конец отчетного года83297632
12104 Запасы на конец предыдущего года76327142
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года189189
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года189189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96038941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89417088
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года111
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27484
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1847417087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1708714606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1847917220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1722014772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43253932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39323525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43363943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39433536
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19841
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1389913079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1307911195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1414313277
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1327711236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1847917220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1722014772
21103 Выручка за отчетный год1052813461
21104 Выручка за предыдущий год1346111624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735310167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101678654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31753294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32942970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27372742
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27422797
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438552
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год552173
23403 Прочие доходы за отчетный год2630
23503 Прочие расходы за отчетный год19242
23504 Прочие расходы за предыдущий год4270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год509510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510229
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год407408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год408183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год407408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год408183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (18479) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7353+2737+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (10528) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (10528) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Индекс Альтмана Z = 2.209

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.209<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реторта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить