Закрытое акционерное общество "Химреактивснаб" ИНН:0276029920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39987436 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39982399172647128457
11504 Основные средства на конец предыдущего года39917264712845725815
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25252525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25252525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40007399422649628482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39942264962848225840
12103 Запасы на конец отчетного года136699124301111347112359
12104 Запасы на конец предыдущего года12430111134711235993405
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3845411465365477
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4114653654772811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194362173103151147154667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17310315114715466795522
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года108500398135492123568
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3981354921235681277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года486222911913415748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291191341574837192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1252112774105
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21127741053090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492151370661325569305924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года370661325569305924233297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532159410603352065334406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410603352065334406259137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55555555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55555555
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14141414
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445369339563281358226971
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года339563281358226971167794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445438339632281450227063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339632281450227063167886
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7533110711070510704
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11071107051070420000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79188599005991093870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59900599109387070203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года867217097170615107343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года709717061510734391251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532159410603352065334406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410603352065334406259137
21103 Выручка за отчетный год1001975758910803161746435
21104 Выручка за предыдущий год758910803161746435613269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613582483436514884480765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483436514884480765398393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год388393275474288277265670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год275474288277265670214876
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256851208886207393183522
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год208886207393183522155050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131542665888088482148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66588808848214859826
23203 Проценты к получению за отчетный год2877260643133
23204 Проценты к получению за предыдущий год26064313364
23303 Проценты к уплате за отчетный год977195715672160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1957156721601617
23403 Прочие доходы за отчетный год399753204749454502
23404 Прочие доходы за предыдущий год320474945450214050
23503 Прочие расходы за отчетный год39603165041683510350
23504 Прочие расходы за предыдущий год16504168351035017658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133814804346807074273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80434680707427354665
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28008150521368315096
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15052136831509610956
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1245-103569241
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10356924123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105806653825438759177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65382543875917743709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105806653825438759177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65382543875917743709
32003 Величина капитала на 3155555555
32006 Величина капитала на 3114141414
32007 Величина капитала на 31339563281358226971167794
32008 Величина капитала на 31339632281450227063167886
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105806654055438759177
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)105806654055438759177
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105806653825438759177
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)105806653825438759177
33003 Величина капитала на 3155555555
33006 Величина капитала на 3114141414
33007 Величина капитала на 31445369339563281358226971
33008 Величина капитала на 31445438339632281450227063
36003 Чистые активы на 31445438339632281450227063
36004 Чистые активы на 31339631281450227063167886
41103 Поступления – всего за отчетный год1000823780283831001732335
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год967786762881808183716934
41193 Прочие поступления за отчетный год33037174022281815401
41203 Платежи – всего за отчетный год927156767392781013729611
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год778643643458655970631789
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68353584415288344299
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год415259115651456
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год22909133481803413612
41293 Прочие платежи за отчетный год56836495545256138455
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7366712891499882724
42103 Поступления – всего за отчетный год4880465050246018063
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год647000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4846977219282952
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2759214532111
42193 Прочие поступления за отчетный год4055255064015000
42203 Платежи – всего за отчетный год111400621775522141790
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год290040406454790
42293 Прочие  платежи за отчетный год108500388815457637000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-625962873-52761-23727
43103 Поступления – всего за отчетный год6900510002300055000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6900510002300055000
43203 Платежи – всего за отчетный год11000521842300065000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11000500002300065000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4100-11840-10000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период697114580-2773-31003
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1253213198-1634-441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105806)/Стоимость активов (532159) = 19.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (613582+256851+0) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131542)/Выручка (1001975) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105806)/Выручка (1001975) = 10.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.136

Индекс Альтмана Z = 12.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.8), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (13.13%), рентабельность компании (10.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Химреактивснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить